グリーンローン

グリーンローンとは？

グリーンローンや持続可能性に関連する債券（他の商品も含む）の台頭により、債券市場は気候危機に対する解決手段を提供するために成熟してきたと言えます。グリーンローンは、脱炭素化プロジェクトに資本を配分する明確な動機付けとなります。プロジェクトが関連するESG基準を満たし、取引にグリーン条項が書き込まれている場合、そのローンはグリーンローンと呼ばれることがあります。この場合、借り手にとっては、クーポンの引き下げや、プロジェクトの目標達成度合いに応じて変動する成功報酬といったメリットがあります。

グリーンデットとは、借り手が貸出コストの削減を通じて資産の環境・社会的パフォーマンスの向上から直接利益を得ることができる仕組みを意味します。貸し手はより持続可能な資産に資本を配分し、ローンブックのESGプロファイルを改善することができます。

グリーンローンは、あなたのビジネスにどのようなメリットをもたらすのか？

環境・社会的な成果をもたらすプロジェクトは、サステナブルファイナンスの対象となり得ます。サステナブルなプロジェクトに通常与えられる信用度向上を利用することで、設備投資の削減と資産の認知度向上を図ることができます。

グリーンローンは、ESGの数値化された目標を達成するための金融取引です。例えば、以下のようなものがあります：

KWhの節約
スコープ1,2,3のCO2e排出量の削減
循環型経済適合製品の使用
BREEAM認証取得（Excellent以上）
水・廃棄物管理対策も含

グリーンローンを利用することで、ESGパフォーマンスにおいてクラス最高の資産であることを証明することができ、ローンに対する割引やプロジェクト終了時の手数料のマージンを得ることができます。

グリーンローンは、資金調達に利用できます：

買収
開発動向
改装
インフラストラクチャー関連事業（例：再生可能エネルギーなど）
公害防止、水・土地の保全、生物多様性プロジェクト

グリーンローンの仕組みについて

グリーンローンおよびサステナブルリンクの金融取引は、ローン市場協会の原則に準拠しています。市場基準を満たすためには、以下の原則に関連する方針とガバナンスを定義した包括的なサステナブルファイナンスフレームワークを起草する必要があります：

売上金の使途
プロジェクト評価・選定のプロセス
売上高の管理
報告書作成

このフレームワークに基づいて、グリーンローンの機会を特定し、プロジェクトの割り当てと割り当て後の段階で、目標に対する進捗状況を把握することができます。

Longevityはどのようにお役に立てるのか？

Longevity Partnersは、お客様のデットファイナンスに関するアドバイザリーサービスとセカンドパーティオピニオンを提供します。グリーンローンファイナンスを追求するために必要なガバナンス体制の構築を支援し、契約のグリーン条項で設定されたKPIに照らして取引の進捗を毎年報告いたします。

Longevityは、サステナブルファイナンスフレームワークを作成し、資金使途、プロジェクトの評価・選定プロセス、資金管理、報告に関する方針とガバナンスを定義する。この文書は、借り手と貸し手のいずれに対しても作成することができます。グリーンローンを発行する場合、両者はこの文書が定める統治原則に同意する必要があります。Longevityは、お客様の金融取引におけるグリーンローンの機会を追跡し、グリーンローンを発行する際に存在する金融上のインセンティブを利用するためのフレームワークを適用します。
Longevityは、グリーンローンに関する年次報告書を発行し、スキームの進捗に照らし合わせてプロジェクトを追跡し、該当するローンのドローダウンが選択したKPIを達成するために費やされたかどうかを判断します。
私たちは、借り手と貸し手にグリーンローンの品質を保証し、国際的な枠組みに対して目標をベンチマークし、取引をLMA/ICMAの基準に合わせる第二者見解を提供します。
Longevityは、取引の市場原理、規制、および市場におけるベストプラクティスとの整合性について、独立したセカンドパーティオピニオン（SPO）を提供します。当社のSPOは、外部レビューのためのLMA/LSTAガイドラインに沿ったものです。

LMA/ICMAのグリーンローン、サステナビリティローン、ソーシャルローンの原則に準拠しているかどうかを、SPOとともに評価いたします。また、プロジェクトの評価と選定に関する要件や、関連するサステナブル・ファイナンス・フレームワークに規定されているクライアントの目標に対して、その資金使途の適合性を評価します。さらに、独立した評価手法を用いて、一連の最低限必要な適格性基準に対するプロジェクトの適合性を判断し、EUのタクソノミーに対するアライメントを作成します。

サステナブルファイナンスの枠組み

当社の専門家チームは、グリーンローン/ボンドファイナンスへのアクセスを支援するために、サステナブルファイナンスフレームワークを作成することができます。フレームワークは、貸し手や借り手が持続可能な金融取引のガバナンスを定義できるようにするためのドキュメントです。フレームワークは、持続可能な資金調達のベストプラクティスを反映したLMA/ICMAの原則に沿い、その基準に従います。さらに、このフレームワークでは、対象プロジェクトをEUのタクソノミーの手法に照らし合わせてマッピングし、レポートの作成を容易にします。フレームワークがあれば、グリーンローンを発行することができ、従来の金融取引と比較して、ローンのクーポンの割引を受けられる可能性があります。