27 juillet 2023
L’ESG devient de plus en plus critique à travers les secteurs et les géographies dans la frénésie mondiale de ne pas dépasser le seuil de l’Accord de Paris de 1,5°C au-dessus des niveaux préindustriels . À cette fin, il est primordial que nous abordions les éléments clés interdépendants qui doivent être pris en compte dans les cadres de durabilité . Bien entendu, il n’est ni possible ni efficace de s’attaquer à tous ces éléments en même temps. Cela pourrait même décourager les progrès, car des aspects plus critiques pourraient être négligés ou mal hiérarchisés. Par conséquent, l’une des étapes clés de la stratégie ESG consiste à établir scrupuleusement des priorités.
Évaluation comparative par les pairs
L’équipe stratégique de Longevity Partners a consolidé la myriade d’analyses de marché réalisées dans le cadre de notre offre de services d’évaluation par les pairs afin d’analyser les principales questions ESG actuellement au premier plan dans le secteur de l’immobilier. Le processus d’évaluation par les pairs permet de comparer une entreprise à une sélection de concurrents de taille et d’activités similaires, en mettant l’accent sur l’identification des meilleures pratiques. Il observe 17 thèmes ESG importants, allant des émissions de carbone et de la biodiversité au bien-être et aux chaînes d’approvisionnement responsables, en classant les activités pertinentes pour chaque thème sur une échelle de 0 à 5.
Les données de plus de 80 études différentes (c’est-à-dire d’organisations) des trois dernières années ont été utilisées dans cette recherche. Il s’agit aussi bien de petits investisseurs et promoteurs locaux que de grands investisseurs et promoteurs immobiliers multinationaux.
Les priorités ESG aujourd’hui
Notre analyse interne a démontré que les aspects ESG suivants sont principalement considérés comme des priorités par les sociétés immobilières :
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Engagement de la communauté locale
Les communautés sont définies comme des individus ou des groupes qui sont économiquement, socialement ou écologiquement affectés par les activités de l’entreprise. Il peut s’agir de personnes vivant à proximité des activités de l’organisation ou de personnes vivant à une certaine distance, mais qui sont susceptibles d’être affectées par ces activités. Dans la mesure du possible, l’entreprise doit anticiper et éviter les impacts négatifs sur les communautés. La mise en place d’un processus efficace et opportun d’identification et d’engagement des parties prenantes est importante pour aider l’entreprise à comprendre la vulnérabilité des communautés et la manière dont elles pourraient être affectées par les activités de l’entreprise. Des initiatives telles que la mise en place de programmes caritatifs ou la réalisation d’une évaluation de l’impact social constituent des points de départ judicieux. L’accent étant mis de plus en plus sur le social dans l’ESG, on s’attend à ce que les entreprises intègrent de solides cadres d’impact social à l’engagement monétaire, à la transparence des rapports et à des partenariats solides, comme celui de Great Portland Estate.
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Éthique des affaires
L’éthique des affaires fait référence aux principes moraux et aux valeurs qui guident et régissent les comportements et les actions des individus et des organisations dans l’environnement des affaires. Elle englobe l’application de normes éthiques à divers aspects de la conduite des affaires, y compris la prise de décision, les interactions avec les parties prenantes et la poursuite des objectifs de l’organisation. Le non-respect des normes éthiques met en péril la continuité de l’activité. La mise en œuvre de politiques et de procédures solides en matière de lutte contre la corruption, de propriété intellectuelle, de respect des normes environnementales et socio-économiques et de contributions politiques protège l’organisation et ses employés contre les risques liés à la gouvernance. D’un point de vue procédural, des programmes et des postes dédiés peuvent être mis en place pour garantir qu’une attention adéquate est systématiquement accordée à ce domaine important. Par exemple, le groupe CBRE est doté d’un programme d’éthique et de conformité qui comprend une ligne d’assistance éthique pour les signalements anonymes, ainsi qu’un bureau de conformité en chef et un responsable mondial des enquêtes chargés de contrôler et de superviser le programme.
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Diversité, Equité et Inclusion (DEI)
En d’autres termes, l’IED est essentielle à la bonne gouvernance et à la responsabilité morale. Les progrès en matière d’IED signifient qu’une entreprise adopte une position active en faveur de l’égalité des chances, indépendamment du sexe, de l’origine ethnique, du contexte culturel, du handicap, de l’âge, de la religion, de l’orientation sexuelle, etc. ainsi que de la position dans l’entreprise. Les avantages qui en découlent sont notamment l’acquisition d’une plus grande réserve de talents pour l’entreprise, la possibilité de récolter les bénéfices d’un marché plus large, l’amélioration de la productivité et le renforcement de la réputation et de l’image de marque.
Les actions de base visant à lancer les ambitions de l’IED commencent souvent par le suivi de paramètres quantifiables au niveau des employés et du conseil d’administration, tels que le pourcentage d’hommes et de femmes, la répartition des groupes d’âge et l’origine raciale. En ce qui concerne la mise en œuvre, ces mesures sont axées sur le travail flexible ou les congés parentaux. D’autre part, des efforts plus novateurs mais plus populaires visent à consolider les domaines cibles et les feuilles de route sur les mesures de la diversité afin d’accroître la responsabilité pour une croissance proactive, comme l’ambitieuse stratégie mondiale de BlackRock en matière d’IED.
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Adaptation et résilience au changement climatique
Avec l’augmentation de la fréquence des catastrophes naturelles et la modification radicale des schémas météorologiques qui affectent tout, des saisons à l’alimentation, le changement climatique représente un grand danger pour l’ensemble des structures et des ressources. Pour relever ce défi, il convient de mettre l’accent sur l’adaptation et le renforcement de la résilience, ce qui peut être réalisé grâce à des pratiques durables de sélection et de développement des sites. Nos clients procèdent fréquemment à des évaluations des risques climatiques afin d’identifier les problèmes liés au climat et de recommander des stratégies correspondantes pour les atténuer. Il est essentiel d’établir une cartographie détaillée des risques climatiques auxquels vos actifs sont exposés, afin de mettre en œuvre des mesures appropriées pour les protéger à l’avenir. L’élaboration d’un plan de gestion des risques naturels peut être un bon point de départ. Pour que l’impact soit le plus large possible, des entreprises comme UBS ont démontré leurs engagements climatiques en développant un cadre interne de gestion des risques climatiques et un tableau de bord ESG, ainsi qu’en réalisant périodiquement des analyses de scénarios depuis 2014.
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Émissions de carbone
L’évolution du secteur immobilier vers des émissions nettes de carbone nulles est cruciale, car son empreinte environnementale importante nécessite sa participation active aux efforts de décarbonisation. La législation récente, comme l’Accord de Paris, fournit le cadre de cette transformation. Il est important de parvenir à des émissions nettes de carbone nulles car cela atténue le changement climatique, réduit les émissions de gaz à effet de serre et garantit un développement durable. Par exemple, British Land s’est engagé à avoir un portefeuille net zéro carbone d’ici 2030, avec des objectifs de réduction du carbone incorporé et du carbone opérationnel, et avec un fonds de transition pour faciliter la mise en œuvre. En adoptant les énergies renouvelables, les technologies à haut rendement énergétique et les pratiques de construction durable, le secteur peut contribuer à un avenir plus durable tout en répondant aux exigences réglementaires et en s’alignant sur les objectifs climatiques mondiaux. En outre, la réduction des émissions de gaz à effet de serre (GES) et l’optimisation de l’efficacité énergétique sont toutes deux essentielles non seulement pour réduire la contribution de l’entreprise au changement climatique, mais aussi pour gagner en réputation et réaliser des économies à plus long terme.
Bien que nos études de marché aient mis en évidence ces cinq domaines ESG comme étant des points d’attention actuels pour les investisseurs immobiliers, les priorités ESG sont diverses et diffèrent en fonction de chaque paysage d’investissement unique. Par exemple, la gestion responsable de la chaîne d’approvisionnement peut être plus importante dans les opérations logistiques, et la gestion des ressources et des matériaux peut avoir plus de poids pour les investissements axés sur le développement. Le marché du développement durable, ainsi que l’environnement législatif et sociétal, sont également en constante évolution, car les besoins ESG continuent d’être discutés et réévalués dans l’arène mondiale. Les entreprises doivent définir et encadrer leurs propres priorités en matière d’ESG, en comprenant où se situent les risques et les opportunités, ainsi que les nuances des attentes des parties prenantes.
Comment Longevity Partners peut-il vous aider ?
Le service Stratégie de Longevity Partners offre un soutien holistique dans le développement de stratégies et de feuilles de route ESG sur mesure grâce à des évaluations rigoureuses de la matérialité. En fonction des besoins spécifiques, nous réalisons des analyses de marché, des examens de politiques, des examens par les pairs et des examens de la législation, ainsi que des engagements avec les parties prenantes afin d’informer ces évaluations.
Renseignez-vous dès maintenant pour savoir comment nous pouvons vous aider à créer un impact positif pour votre entreprise, l’environnement et notre société.
À propos des auteurs
Kanon Tsuda est Consultante Senior au bureau de Londres, et Nadine Gruben est Analyste en Développement Durable et Energie et Responsable de la Stratégie ESG aux Pays-Bas.