27 Juli 2023
Kanon Tsuda, Senior Consultant bei Longevity Partners und Nadine Gruben, Sustainability & Energy Analyst und Country Lead für ESG Strategy bei Longevity Partners Netherlands
ESG-Aspekte werden in allen Wirtschaftszweigen und Bereichen immer wichtiger. Vor allem in Bezug auf das Erreichen der im Pariser Abkommen festgelegten Richtwerte, die besagen, dass eine Überschreitung von 1,5 °C über dem vorindustriellen Niveau unbedingt vermieden werden muss. Daher ist es von großer Bedeutung, dass wir uns mit den wichtigsten Elementen von Nachhaltigkeitskonzepten auseinandersetzen. Diese Elemente können jedoch nicht alle gleichzeitig angegangen werden, da dies den Fortschritt behindern und kritischere Aspekte übersehen oder nicht ausreichend in Betracht gezogen werden könnte. Ein wichtiger Schritt bei der Entwicklung einer ESG-Strategie ist daher eine sorgfältige Prioritätensetzung.
Peer-Review-Benchmarking
Das Strategieteam von Longevity Partners hat zahlreiche Marktanalysen im Rahmen unseres Peer-Review-Serviceangebots durchgeführt und konsolidiert, um die wichtigsten ESG-Themen zu analysieren, die derzeit im Immobiliensektor im Vordergrund stehen. Mit einem Peer-Review-Prozess kann man messen, wie ein Unternehmen im Vergleich zu einer Auswahl von Konkurrenten ähnlicher Größe und Tätigkeit abschneidet, wobei der Schwerpunkt auf der Ermittlung von Best Practices liegt. Dabei werden 17 wesentliche ESG-Themen beobachtet, die von Kohlenstoffemissionen und Biodiversität bis hin zu Wohlbefinden und verantwortungsvollen Lieferketten reichen, wobei die relevanten Aktivitäten in jedem Thema auf einer Skala von 0 bis 5 eingestuft werden.
Für diese Untersuchung wurden Daten von mehr als 80 verschiedenen Bewertungen (d. h. Organisationen) aus den letzten drei Jahren verwendet. Diese reichen von kleinen lokalen Investoren und Entwicklern bis hin zu großen multinationalen Immobilieninvestoren und -entwicklern.
Die aktuellen ESG-Schwerpunkte
Aus unserer internen Analyse geht hervor, dass die folgenden ESG-Aspekte von Immobilienunternehmen als besonders wichtig angesehen werden:
*Es gilt zu beachten, dass diese Aspekte in der Reihenfolge ihrer Priorität aufgelistet sind, wobei Nummer 1 laut unserer Überprüfung der Strategiedaten von den Immobilienunternehmen als höchste Priorität angesehen wird.
5. Lokales Engagement im öffentlichen Bereich
Es gibt Personen, Organisationen oder Gemeinschaften, die von den Tätigkeiten des Unternehmens wirtschaftlich, sozial oder ökologisch betroffen sind. Dabei kann es sich sowohl um Personen handeln, die in unmittelbarer Nähe zu den Aktivitäten des Unternehmens leben, als auch um solche, die in größerer Entfernung wohnen und dennoch von diesen Aktivitäten betroffen sind. Von einem Unternehmen wird erwartet, dass es nach Möglichkeit negative Auswirkungen auf das Gemeinwesen voraussieht und vermeidet. Die Einführung eines rechtzeitigen und effektiven Prozesses zur Identifizierung und Einbindung von Stakeholdern ist wichtig, um dem Unternehmen zu helfen, die Anfälligkeit von Gemeinschaften zu verstehen und zu erkennen, wie sie von den Aktivitäten des Unternehmens betroffen sein könnten. Initiativen wie die Einrichtung von Wohltätigkeitsprogrammen oder die Durchführung einer sozialen Folgenabschätzung sind gute Ausgangspunkte. Aufgrund der zunehmenden Bedeutung des S (Soziales) innerhalb von ESG, wird von Unternehmen erwartet, dass sie robuste Frameworks für die sozialen Auswirkungen mit wirtschaftlichem Engagement, transparenter Berichterstattung und soliden Partnerschaften, wie die von Great Portland Estate, verbinden.
4. Wirtschaftsethik
Wirtschaftsethik bezieht sich auf die moralischen Grundsätze und Werte, die das Verhalten und die Handlungen von Einzelpersonen und Organisationen im geschäftlichen Umfeld leiten und bestimmen. Sie umfasst die Anwendung ethischer Standards auf verschiedene Aspekte des Geschäfts, einschließlich der Entscheidungsfindung, der Interaktion mit Interessengruppen und der Verfolgung von Unternehmenszielen. Die Nichteinhaltung ethischer Standards gefährdet die fortlaufende Geschäftstätigkeit. Die Umsetzung solider Richtlinien und Verfahren zur Bekämpfung von Korruption und zum Schutz des geistigen Eigentums, zur Einhaltung ökologischer und sozioökonomischer Vorschriften sowie zu politischen Beiträgen schützt die Organisation und ihre Mitarbeiter vor Governance-Risiken. In verfahrenstechnischer Hinsicht kann durch spezielle Programme und Stellen sichergestellt werden, dass diesem wichtigen Bereich stets angemessene Aufmerksamkeit geschenkt wird. Die CBRE-Gruppe verfügt beispielsweise über ein Ethik- und Compliance-Programm, das eine Ethik-Helpline für anonyme Meldungen sowie ein Chief Compliance Office und einen Global Head of Investigation zur Überwachung und Beaufsichtigung des Programms umfasst.
3. Vielfalt, Gerechtigkeit und Integration (DEI)
Einfach ausgedrückt ist DEI entscheidend für eine gute Unternehmensführung und moralische Verantwortung. Fortschritte bei der DEI Integration bedeuten, dass sich ein Unternehmen aktiv für die Schaffung von Chancengleichheit einsetzt, und zwar unabhängig von Geschlecht, ethnischer Zugehörigkeit, kulturellem Hintergrund, Behinderung, Alter, Religion, sexueller Orientierung usw. sowie von der Position im Unternehmen. Zu den wichtigsten Vorteilen des DEI-Engagements gehören ein größerer Bewerberkreis für das Unternehmen, die Nutzung von Marktvorteilen, die Verbesserung der Produktivität und die Stärkung von Ruf und Marke.
Grundlegende DEI-Maßnahmen beginnen oft mit der Überwachung quantifizierbarer Kennzahlen auf Mitarbeiter- und Vorstandsebene, wie z. B. der Anteil von Männern und Frauen, die Verteilung der Altersgruppen und der rassische Hintergrund. Bei der Umsetzung geht es um flexible Arbeitsbedingungen oder Maßnahmen im Zusammenhang mit Elternurlaub. Neuere, aber populärere Bemühungen zielen dagegen auf die Festlegung von Zielbereichen und Roadmaps für Diversitätskennzahlen ab, um die Verantwortlichkeit für proaktives Wachstum zu erhöhen, wie beispielsweise die globale DEI-Strategie von BlackRock.
2. Anpassung an den Klimawandel und Resilienz
Mit der zunehmenden Häufigkeit von Naturkatastrophen und drastisch veränderten Wettermustern, die sich auf alles auswirken, von den Jahreszeiten bis hin zur Ernährung, stellt der Klimawandel eine große Gefahr für alle Strukturen und Ressourcen dar. Um dieser Herausforderung zu begegnen, sollte der Schwerpunkt auf die Anpassung und den Aufbau von Widerstandsfähigkeit gelegt werden, was durch nachhaltige Standortwahl und Entwicklungspraktiken erreicht werden kann. Unsere Kunden führen häufig Klimarisikobewertungen durch, um klimabezogene Probleme zu identifizieren und entsprechende Strategien zu deren Abschwächung zu empfehlen. Es ist von entscheidender Bedeutung, die Klimarisiken, denen Ihre Vermögenswerte ausgesetzt sind, gründlich zu vermessen, damit geeignete Maßnahmen zu ihrer Sicherung in der Zukunft ergriffen werden können. Die Entwicklung eines Naturgefahrenplans kann ein guter Ausgangspunkt sein. Um eine möglichst große Wirkung zu erzielen, haben Unternehmen wie UBS ihr Engagement für den Klimaschutz unter Beweis gestellt, indem sie ein internes Rahmenwerk für das Management von Klimarisiken und ein ESG-Dashboard entwickelt und seit 2014 regelmäßig Szenarioanalysen durchgeführt haben.
1. CO2-Emissionen
Die Verlagerung der Immobilienbranche in Richtung Netto-Null-Emissionen ist von entscheidender Bedeutung, da der ökologische Fußabdruck des Sektors eine aktive Beteiligung an den Dekarbonisierungsbemühungen erfordert. Jüngste Gesetze wie das Pariser Abkommen bieten den Ausgangspunkt für diesen Wandel. Das Erreichen von Netto-Null-Emissionen ist wichtig, weil es den Klimawandel abschwächt, die Treibhausgasemissionen reduziert und eine nachhaltige Entwicklung gewährleistet. British Land hat sich zum Beispiel verpflichtet, bis 2030 ein Netto-Null-Emissionsportfolio zu schaffen, einschließlich der Ziele für die Reduzierung des gebundenen Kohlenstoffs und des betrieblichen Kohlenstoffs, und einen Übergangsfonds einzurichten, um die Umsetzung zu erleichtern. Durch den Einsatz erneuerbarer Energien, energieeffizienter Technologien und nachhaltiger Baupraktiken kann die Branche einen Beitrag zu einer nachhaltigeren Zukunft leisten und gleichzeitig die gesetzlichen Anforderungen erfüllen und sich an den globalen Klimazielen orientieren. Darüber hinaus sind die Minimierung der Treibhausgasemissionen und die Maximierung der Energieeffizienz nicht nur der Schlüssel zur Verringerung des Beitrags des Unternehmens zum Klimawandel, sondern auch zum Erreichen eines guten Rufs und langfristiger Kosteneinsparungen.
Unser Markteinblick hat diese fünf ESG-Bereiche als aktuelle Schwerpunkte für Immobilieninvestoren hervorgehoben, dennoch ist zu beachten, dass die ESG-Prioritäten sich je nach der jeweiligen Investitionslandschaft unterscheiden. So kann beispielsweise das verantwortungsvolle Management der Versorgungskette einen größeren Stellenwert in der Logistik haben, und die Ressourcen- und Materialwirtschaft kann einen größeren Stellenwert in den auf die Entwicklung ausgerichteten Investitionen haben. Der Nachhaltigkeitsmarkt sowie das gesetzliche und gesellschaftliche Umfeld entwickeln sich ebenfalls ständig weiter, da die ESG-Bedürfnisse in der globalen Arena weiterhin diskutiert und neu bewertet werden. Die Unternehmen müssen ihre eigenen ESG-Prioritäten definieren und festlegen und verstehen, wo Risiken und Chancen bestehen und welche Nuancen die Erwartungen der Stakeholder haben.
Wie kann Longevity Partners helfen?
Der Strategieservice von Longevity Partners bietet ganzheitliche Unterstützung bei der Entwicklung maßgeschneiderter ESG-Strategien und -Roadmaps durch Materialitätsbewertungen. Als flexibles Unternehmen passen wir uns an spezifische Bedürfnisse an und führen Marktanalysen, Überprüfungen der Richtlinien, Peer-Reviews und der Gesetzeslage sowie die Einbeziehung von Interessengruppen durch.
Wir können Sie auf Ihrem Weg zu einem positiven Einfluss auf die Umwelt und unsere Gesellschaft unterstützen.